LUMA te ofrece visibilidad en tiempo real sobre las finanzas de tu negocio. Esta guía explica cómo se calcula cada métrica y qué factores la afectan.
#Resumen
Tu panel financiero muestra varias métricas clave:
- Saldo de caja: dinero disponible en tus cuentas
- Burn rate: a qué velocidad estás gastando dinero
- Runway: cuánto tiempo te durará tu efectivo
- Ingresos: dinero que entra
- Beneficio: lo que queda después de los gastos
- Posición neta: efectivo menos deuda de tarjetas de crédito
Entender qué entra en cada cálculo te ayuda a tomar mejores decisiones.
#Saldo de caja
El saldo de caja es el dinero total disponible en todas tus cuentas de efectivo conectadas.
#Qué cuenta como efectivo
| Tipo de cuenta | Ejemplos | ¿Se incluye en caja? |
|---|---|---|
| Depósito | Cuenta corriente, ahorro | Sí |
| Otro activo | Fondo del mercado monetario, letras del Tesoro | Sí |
| Crédito | Tarjetas de crédito | No |
| Préstamo | Préstamos de empresa | No |
#Por qué las tarjetas de crédito no cuentan
El "saldo disponible" de una tarjeta de crédito no es tu dinero: es dinero prestado que tendrás que devolver. LUMA muestra únicamente el efectivo que realmente tienes.
#Cuentas multidivisa
Si tienes cuentas en distintas divisas, LUMA las convierte a tu divisa base usando los tipos de cambio actuales. Configura tu divisa base en Ajustes.
#Cuentas desactivadas
Si desactivas una cuenta en los ajustes, su saldo no se incluirá en tu total de caja. Esto es útil si tienes cuentas que quieres controlar por separado o cuentas antiguas que ya no usas.
#Burn rate
El burn rate mide cuánto efectivo estás consumiendo cada mes. Se calcula a partir de tus transacciones de gasto.
#La fórmula
Burn rate mensual = Total de gastos del mes
LUMA calcula medias de 3 a 6 meses para suavizar los picos puntuales.
#Qué se incluye
Todas las transacciones de gasto de las cuentas activadas, excepto:
- Pagos de tarjeta de crédito: se excluyen para evitar la doble contabilización (ver más abajo)
- Transferencias internas: mover dinero entre tus propias cuentas no es gasto
#Por qué se excluyen los pagos de tarjeta de crédito
Es importante entender esto. Cuando conectas tanto una cuenta corriente como una tarjeta de crédito:
- Tu tarjeta de crédito muestra las compras individuales (café, software, etc.)
- Tu cuenta corriente muestra el pago a tu tarjeta de crédito
Si ambos contaran como gastos, estarías contando el mismo dinero dos veces:
- Una vez cuando compraste el artículo (en la tarjeta de crédito)
- Otra vez cuando pagaste la factura de la tarjeta (desde la cuenta corriente)
LUMA excluye automáticamente los pagos de tarjeta de crédito del burn rate. Los gastos reales de tu tarjeta de crédito sí se siguen contando.
#Excluir transacciones manualmente
Algunas transacciones no deberían contar para el burn rate aunque estén categorizadas como gastos. Puedes excluir transacciones concretas marcándolas como excluidas en el detalle de la transacción.
Exclusiones habituales:
- Compras puntuales de equipamiento
- Depósitos de fianza (los recuperarás)
- Préstamos de los fundadores a la empresa
#Runway
El runway te indica cuántos meses puedes operar antes de quedarte sin efectivo.
#La fórmula
Runway = Saldo de caja ÷ Burn rate mensual medio
#Ejemplo
- Efectivo disponible: 120 000 €
- Burn rate mensual medio: 20 000 €
- Runway: 6 meses
#Qué afecta al runway
Saldo de caja (aumenta el runway):
- Ingresos que entran
- Inversión o préstamos
- Cobrar las cuentas por cobrar más rápido
Burn rate (reduce el runway cuando es más alto):
- Gastos operativos
- Contrataciones
- Gasto en marketing
#Referencias de un runway saludable
| Runway | Estado |
|---|---|
| 12 meses o más | Cómodo |
| 6-12 meses | Saludable |
| 3-6 meses | Precaución: hora de actuar |
| Menos de 3 meses | Crítico: se necesita acción inmediata |
Estas referencias varían según la fase del negocio y el sector. Un negocio rentable ya establecido puede operar con menos runway que una startup que todavía está buscando el ajuste producto-mercado.
#Si el runway muestra cero o infinito
- Cero: tu saldo de caja es cero, o no se pudo calcular el burn rate (sin datos de gastos)
- Infinito: tu negocio es rentable: ganas más de lo que gastas
#Ingresos
Los ingresos son el total del dinero que entra en tu negocio.
#Qué cuenta
Todas las transacciones categorizadas bajo Ingresos:
- Ingresos generales
- Venta de productos
- Ingresos por servicios
- Ingresos por consultoría
- Ingresos por suscripción
- Ingresos por intereses
- Otros ingresos
#Qué reduce los ingresos
- Reembolsos a clientes
- Contracargos y disputas
Estos se categorizan bajo Ingresos pero con importes negativos, reduciendo tu ingreso neto.
#Ingresos frente a efectivo recibido
Los ingresos se basan en cuándo el dinero llega a tu cuenta bancaria, no en cuándo facturas. Si envías una factura en enero pero te pagan en febrero, cuenta como ingreso de febrero.
Para una contabilidad basada en devengo, trabaja con tu asesor en los ajustes necesarios.
#Beneficio
El beneficio es lo que queda tras restar los gastos de los ingresos.
#La fórmula
Beneficio = Ingresos - Gastos
Los gastos incluyen todas las categorías de gasto no excluidas.
#Margen de beneficio
Margen de beneficio = (Beneficio ÷ Ingresos) × 100 %
El margen de beneficio muestra la eficiencia con la que conviertes ingresos en beneficio. Un margen del 20 % significa que te quedas con 0,20 € de cada euro ganado.
#Beneficio bruto frente a neto
LUMA muestra el beneficio neto (con todos los gastos incluidos). Para el beneficio bruto (ingresos menos solo el coste de los bienes vendidos), filtra tus informes para excluir los gastos operativos.
#Previsión de ingresos
La previsión de ingresos muestra los ingresos previstos para los próximos meses.
#Cómo funciona
A diferencia de las proyecciones de tendencia simples, LUMA construye las previsiones a partir de fuentes de ingresos conocidas:
- Facturas recurrentes: facturas recurrentes activas que has configurado
- Ingresos recurrentes: depósitos bancarios marcados como recurrentes
- Facturas programadas: facturas programadas para fechas futuras
- Facturas pendientes: facturas sin pagar ajustadas por tu historial de cobro
- Horas facturables: tiempo registrado que aún no se ha facturado
#Puntuaciones de confianza
Cada mes de la previsión muestra una puntuación de confianza. Las puntuaciones más altas indican que la previsión se apoya más en fuentes conocidas y fiables, como las facturas recurrentes. Las puntuaciones más bajas indican que una parte mayor de la proyección procede de estimaciones.
#Qué se excluye
Para mantener las previsiones realistas, ciertas transacciones se excluyen automáticamente:
- Pagos de tarjeta de crédito
- Transferencias internas
- Reembolsos y contracargos
Más información sobre la previsión de ingresos →
#Posición neta
La posición neta te ofrece una vista rápida del efectivo menos la deuda pendiente de tarjetas de crédito.
#La fórmula
Posición neta = Saldo de caja - Saldos de tarjetas de crédito
#Por qué importa
Si tienes 50 000 € en tu cuenta corriente pero 15 000 € en tarjetas de crédito, tu posición real es de 35 000 €. La posición neta te lo muestra de un vistazo.
#Qué se incluye
Lado del efectivo:
- Cuentas de depósito (corriente, ahorro)
- Otras cuentas de activo (fondo del mercado monetario)
Lado de la deuda:
- Saldos de tarjetas de crédito
No incluido en la posición neta:
- Préstamos (se muestran por separado en el balance)
- Cuentas por cobrar (facturas sin pagar)
- Cuentas por pagar (facturas que debes)
#Tipos de cuenta y su impacto
Los distintos tipos de cuenta afectan a distintas métricas:
| Tipo de cuenta | Saldo de caja | Burn rate | Posición neta (efectivo) | Posición neta (deuda) | Balance |
|---|---|---|---|---|---|
| Depósito | Sí | Vía transacciones | Sí | No | Activo |
| Otro activo | Sí | Vía transacciones | Sí | No | Activo |
| Crédito | No | Vía transacciones | No | Sí | Pasivo |
| Préstamo | No | Vía transacciones | No | No | Pasivo |
#Activar y desactivar cuentas
Cuando desactivas una cuenta:
- Su saldo se excluye de los cálculos de caja
- Las transacciones históricas siguen apareciendo
- Puedes volver a activarla cuando quieras
Es útil para:
- Cuentas cerradas que quieres conservar como registro
- Cuentas personales conectadas por error
- Cuentas de prueba o sandbox
#Rangos de fechas y comparativas
Todas las métricas se pueden consultar en distintos periodos:
- Este mes / Mes anterior
- Este trimestre / Trimestre anterior
- Este año / Año anterior
- Rango de fechas personalizado
Las comparativas te muestran:
- Cambio absoluto (5000 € más de ingresos)
- Cambio porcentual (+12 % respecto al periodo anterior)
- Dirección de la tendencia (mejorando o empeorando)
#Consejos para métricas precisas
-
Conecta todas las cuentas del negocio: las cuentas que faltan significan datos incompletos
-
Revisa la categorización automática: dedica 5 minutos a la semana a comprobar que las categorías son correctas
-
Excluye los elementos puntuales: los gastos puntuales grandes pueden distorsionar el burn rate
-
Configura tu divisa base: garantiza que las cuentas multidivisa se conviertan correctamente
-
Mantén las cuentas activadas: desactiva solo las cuentas que de verdad quieras excluir
-
Categoriza cuanto antes: las transacciones sin categorizar afectan a la precisión
Aprende sobre las categorías → Comprueba tu runway → Consulta el burn rate → Previsión de ingresos →